<ISA 계좌> 무엇일까!?

Individual Savings Account 약자로

"개인 종합자산 관리계좌"로 사용된다.

 

2016년도 3월에 출시된 상품으로

은행이나 증권사에서 가입할 수 있다.

운용 방식에 따라 일임형 / 신탁형 / 중계형로 구분

 

ISA 계좌는 여러 금융회사 중

딱 한 곳에서만 개설할 수 있는 1인 1계좌

* 어떤 운용방식이든 운용 수수료가 존재 (0~1.0%)

 

 

<매수 가능 상품>

• 가능: 주식, ETF, 펀드 ELS, 리츠

• 불가능: 해외주식, 해외 ETF

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세제 혜택

의무가입기간에 계좌에서 발생한 이익과 손실을 통산후

"순소득"에 대해 200만원까지 비과세

→ 200만원 초과금액 부터는 9.9% 분리과세 (지방소득세 포함)

→ 서민형/농어민은 400만원까지 비과세 후 초과금액에 대해 분리과세

ex) 배당, 이자소득 등

 

 

 

만기 후 60일 이내로 연금계좌로 이전시

이체금의 10% 까지 세액공제 (최대 300만원)

ex) 300만 원을 세액 공제 받으려면 만기 자금이 최소 3,000만원

 

 

📍 금융 투자소득에서 제외된다!

금융투자소득세로 5,000만원 초과시 22% 세금이 부과된다.

(5,000만원까지 공제한도, 3억 초과시 27.5%)

 

일반 투자시 주식 양도차익도에 포함되지만

ISA 계좌 손익은 금융 금융투자소득세에서 제외된다.

 

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가입 대상

가입시 19세 이상 거주자

단, 근로소득 있는 자는 15세 이상 거주자

직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자 제외

 

 

의무 가입 기간

3년 의무

 

• 서민형: 총급여 5,000만원 또는 종합소득 3,500만원 이하 거주자

• 농어민: 종합소득 3500만원 이하 농어민 400만원

 

 

Q) 만기전 중도 해지한다면?

법령에서 정한 부득이한 사유 외

의무가입기간 전 중도해지시 과세특례 적용 소득세 상당액 추징

 

 

Q) 중도 인출 가능한가요?

계약기간 만료전에도 납입원금 (가입일로부터 납입한 금액의 합계액)을

초과하지 않는 범위 내에서 자유로운 중도인출 허용 (혜택도 유지)

→ 납입원금 초과시 "중도 해지"로 간주

→ 인출시 납입한도가 그만큼 늘지는 않음

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납입 한도

연 2,000만원, 5년간 최대 1억원까지 납입가능

미불입한도는 다음 연도 이월 가능

 

Q) 만기 연장 가능한가요?

만기 연장은 1일 단위로 가능

→ 만기 3개월 전부터 만기 전날까지 원하는 기간만큼 신청 가능

→ 만기 당일에는 연장 불가능

→ 만기가 남았어도 3년만 지나면 불이익 없이 해지 가능

 

 

 

Q) 가입시 서민형이었는데 만기(연장)시 아니라면?

만기 연장시점에서 소득 요건이 더 이상 서민형이 아니라면서

비과세 혜택이 200만원으로 줄어 들기 때문에

연장 하기 보다 서민형으로 해지한 후 비과세 혜택을 적용받고

새롭게 ISA 가입하는 것이 좋을 수 있다.

 

 

Q) 현재 일반 계좌에 가진 종목을 옮길 수 있나요?

위탁 계좌에서 ISA 계좌로 이동할 수 없다.

현재로서는 현금화 해서 이체하고

다시 매수하는 번거로움 필요

 

 

Q) 해외 주식 투자도 가능한가요?

ISA 계좌에서는 해외주식에 직접 투자는 할 수 없다 

그렇지만 해외주식형 펀드나

국내 자산운용사에서 상장시킨 해외 주식 ETF로 간접투자 할 수 있다.

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Q) ISA 계좌 단점은 무엇인가요?

- 의무 기간 3년이 존재하며 중도해지시 세제혜택을 받지 못함

- 운용 수수료가 높지 않지만 존재 (0~1%)

   → 원래 운용 수수료가 없는 예적금이나

        운용수수료가 포함되어 있는 ELS 경우

        결과적으로 개별 상품 가입보다 ISA를 통한 방법이 수수료를 더 납부하게 되는 셈

- 만기가 되면 ISA 계좌가 자동 청산됨

   → 가입한 상품이 어느 시점에 수익날지도 모르는 상황에서

        3년 만기에 환매가 된다면 큰 리스크가 될 수 있다.

 

 

Tips

• ISA는 가입시점 기준으로 3년이기 때문에

  우선 가입만 해두고 사용하지 않다가

  만기 몇달 전부터 투자를 시작해 비교적 짧은 시간만 활용할 수 있다.

  → "선 ISA 가입 후 주식·펀드 투자"

• 배당금액이 높거나 우선주, 리츠 등을 선호하는 투자자에게 유용

 

 

ISA vs 연금저축

절세 혜택 관점에서 두 상품이 비슷하기에 고민된다.

연금 저축은 3040 세대에 많이 가입하는데

육아, 결혼 등을 해야 하는 시기이기에

55세 이후 수령 가능한 연금 저축은 쉽지 않다.

 

이때 두 계좌 목적을 한번 생각해보자.

• 중기 목돈 마련 "ISA"

• 노후 자금 마련 "연금 저축"

 

연금 저축은 매년 세액 공제 혜택을 받을 수 있기에

돈의 사용 시기와 목적에 따라 선택해야 한다.

 

🙌 세법 개정에 따라 사실과 다를 수 있습니다.